Содержание
- Что такое лизинг?
- Что такое лизинг и почему эта форма финансового обеспечения так популярна?
- Какой лизинг можно выбрать и какие условия для этого существуют?
- Что является более выгодным: лизинг или кредит?
- Что является главным плюсом и минусом для бизнеса и частных лиц?
- Каким образом можно оформить договор лизинга?
С помощью данной статьи мы постараемся разобраться в деталях лизинга, его оформлении и некоторых обязательных моментах договора.
Какое значение имеет лизинг?
Лизинг - это современный финансовый инструмент, который позволяет приобретать в пользование имущество с возможностью его последующего выкупа. Если выразиться более простым языком, это аренда с правом выкупа, при которой вы можете использовать оборудование, транспорт или недвижимость, постепенно выплачивая их стоимость. Для тех, кто хочет получить доступ к ценным активам, но не готов сразу вносить полную стоимость, существует этот удобный способ.
В чем заключается суть лизинга?
Лизинговое соглашение заключается между тремя сторонами: лизингополучателем (лицом, берущим в аренду имущество), лизингодателем (компанией, предоставляющей имущество в аренду) и продавцом (организацией, которая занимается реализацией имущества). Приобретая имущество у продавца, лизингополучатель затем передает его в аренду на определенный период времени лизингодателю.
В отличии от обычной аренды, лизинг предполагает возможность выкупа имущества после окончания периода действия договора. После истечения этого периода лизингополучатель может выбрать один из двух вариантов: либо он сможет приобрести имущество по остаточной стоимости, а затем продлить аренду, либо вернуть его.
Каким образом происходит лизинг?
В основе лизинга лежит простой механизм: вы заключаете договор с лизинговой компанией, получаете в свое распоряжение имущество и ежемесячно платите определенную сумму. Стоит отметить, что в отличие от кредит, имущество, которое было предоставлено вам в лизинг, по сути является собственностью лизингодателя до тех пор, пока вы не выплатите все средства или не выкупите его.
Скажем, если вы решите взять автомобиль в лизинг и использовать его по назначению, то будете вносить фиксированные платежи. В случае окончания действия договора вы сможете либо выкупить автомобиль, доплатив оставшуюся часть, либо вернуть его компании.
Основные виды лизинга
Финансовый лизинг
Это является наиболее распространенной формой лизинга. Когда договор финансового лизинга завершается, имущество переходит в собственность лизингополучателя. Порядок платежей по данному договору включает в себя амортизацию, проценты и налоги. Это делает его особенно выгодным для долгосрочного использования дорогих активов.
Оперативный лизинг
Вид аренды на короткий срок, в котором имущество не требует выкупа после завершения сделки. Этот вид лизинга часто выбирают компании или частные лица, которым необходимо временно пользоваться имуществом, не рассчитывая на его дальнейшее приобретение в будущем.
Возвратный лизинг
Это лизинговое соглашение предусматривает продажу компанией своего имущества лизинговой компании, а затем арендует его обратно. Эта мера позволит вам высвободить оборотные средства и при этом сохранить право на аренду имущества.
Чем лизинг отличается от кредита?
При кредите вы становитесь владельцем имущества сразу, в то время как при лизинге это происходит только после того, как договор будет окончен и полностью погашены все платежи.
Удобство: Лизинг предоставляет больше возможностей для использования имущества. В случае необходимости, вы можете вернуть его в течение срока аренды, что может быть полезно, если оно станет менее актуальным или перестанет вам быть нужным.
Лизинг не требует больших первоначальных затрат, в то время как при кредите для получения кредита требуется большая сумма денег на начальном этапе.
Выплаты по лизингу могут включать в себя налоги, что может помочь оптимизировать налоговые обязательства компании.
В чем преимущества и недостатки лизинга?
Выгодные условия лизинга
Лизинг позволяет использовать дорогостоящие активы, не требуя единовременной выплаты их полной стоимости. Это способствует экономии средств в компании.
Важно отметить, что в условиях гибкого договора можно выбрать срок аренды, условия оплаты и возможность выкупа.
Льготы по налогу на прибыль: лизинговые платежи могут быть списаны на расходы, что уменьшает налогооблагаемую базу компании.
Удобство использования новых технологий: Лизинг дает возможность легко и быстро обновлять оборудование, технику или транспортные средства, не занимаясь при этом покупкой устаревших моделей.
В отличие от кредита, лизинг не нуждается в залоге. Это делает его более доступным для малого и среднего бизнеса.
Недостатки лизинга
Лизинг может быть дороже в долгосрочной перспективе, так как лизинговые платежи включают проценты и амортизацию.
Имущество, которое взято в лизинг может иметь некоторые ограничения на использование, что может создать неудобства для арендатора.
При наличии проблем с лизинговой компанией (например, её банкротства), у клиента могут возникнуть трудности при использовании имущества.
Кому может быть выгоден лизинг?
Для различных категорий клиентов лизинг может быть выгодным.
Для бизнеса: Лизинг — это отличный способ получить оборудование и транспортные средства, а также не терять деньги в процессе приобретения активов. Лизинговые компании помогают своим клиентам сохранить ликвидность и внедрять новые технологии.
Для физических лиц: Лизинг может быть полезен тем, кто хочет приобрести автомобиль без использования кредитов. Это хороший вариант для тех, кто ценит гибкость и хочет использовать в качестве транспортного средства новое авто с возможностью его замены по окончании действия договора.
Каким образом можно оформить договор лизинга?
Договор лизинга является достаточно простым в оформлении, но требует внимательного подхода и понимания некоторых этапов. Далее представлена пошаговая инструкция, в которой рассказывается о том, как правильно оформить договор лизинга.
- Вы должны определить свои потребности.
При выборе лизинговой компании необходимо четко определить, какие именно вещи вам необходимы: это может быть оборудование, недвижимость или техника. Оцените, на какой срок вам необходимо ваше имущество и собираетесь ли вы его выкупить в конце договора.
- Вы должны выбрать лизинговое предприятие.
Если вы хотите сравнить несколько лизинговых компаний, то стоит рассмотреть их условия и ставки, а также их репутацию на рынке. Начните с того, что стоит обратить внимание на размер авансового платежа, срок его выплаты, возможные комиссии и наличие дополнительных услуг (страхование, техническое обслуживание).
- Соберите все документы, которые вам необходимы
В первую очередь, для оформления лизинга необходимо предоставить следующие документы:
Для юридических лиц: учредительные документы компании, бухгалтерская отчетность и выписка из ЕГРЮЛ.
Для юридических лиц: паспорт, ИНН и документ, подтверждающий доход (например, справка 2-НДФЛ или ее аналог).
Дополнительные документы могут потребоваться в зависимости от требований компании.
- Оформите заявку на лизинговое предложение
В процессе выбора компании и сбора документов, необходимо подать заявку на лизинг. В настоящее время, это можно сделать как в онлайн режиме, так и в офисе компании. В заявке необходимо указать ваши данные, тип имущества, срок аренды и желаемые условия договора.
- Дождитесь подтверждения о принятии заявки и ее рассмотрения
Фирма, занимающаяся лизингом, проведет анализ вашей платежеспособности и оценит возможные риски. Время рассмотрения может варьироваться в зависимости от компании и сложности сделки. В среднем, процесс занимает от нескольких дней до нескольких недель.
- Заключите договор
После того, как будет получено одобрение заявки, лизинговая компания подготовит договор. Учитывайте все его условия: размер ежемесячных платежей, их периодичность, возможность досрочного выкупа имущества, наличие штрафных санкций за нарушение условий. Подпишите договор только после полного понимания всех его пунктов.
- Получите имущество
После того как вы подпишете договор и внесете авансовый платеж (если он предусмотрен), лизинговая компания передаст вам имущество в пользование. На этом этапе вам будут предоставлены автомобиль, оборудование или другой объект лизинга, который позволит вам начать его использование в соответствии с условиями договора.
- Соблюдайте взятые на себя обязательства
Стоит неукоснительно выполнять все условия лизинговых договоров и своевременно выплачивать лизинговые платежи. Компания может применить штрафные санкции или расторгнуть договор, что приведет к возврату имущества.
О лизинге. Основные моменты и требования к документу.
Договор лизинга должен быть оформлен в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации. В Гражданском кодексе РФ и в Федеральном законе «О финансовой аренде (лизинге)» № 164-ФЗ от 29.10.1998 содержатся основные нормы, регулирующие лизинг. Данные законы устанавливают обязательные условия, которые должны быть включены в договор лизинга. Существует ряд требований, которые необходимо соблюдать для того, чтобы избежать юридических рисков и обеспечить защиту своих интересов.
Необходимые условия для заключения договора лизинга
Предмет лизинга В нем должно быть указано, какое именно имущество будет передано в лизинг. Это может быть оборудование, транспорт или недвижимость. Нужно указать его наименование, характеристики, стоимость и состояние на момент передачи. Нужно указать, что объект был приобретен по заказу лизингополучателя (если это финансовый лизинг).
Условия передачи движимого имущества Лизинговый договор должен включать в себя условия и сроки передачи имущества лизингополучателю. При этом указывается, когда и как будет осуществлена передача имущества и кто несет ответственность за ее осуществление.
На какой срок заключается договор? Лизинговое соглашение должно быть подписано в четко обозначенные временные рамки, которые определены для его заключения. Нужно указать дату подписания и окончания договора. Условия лизинга могут предусматривать возможность продления срока аренды в определенных ситуациях.
Условия и порядок осуществления платежей. Финансовые условия сделки фиксируются в договоре. В него включаются такие пункты: общая сумма лизинговых платежей, график их выплат, размер авансового платежа (если он предусмотрен). В нем говорится о том, как будут осуществляться платежи: ежемесячно, ежеквартально или по иной схеме. Важно, чтобы в договоре была прописана информация о штрафных санкциях за просрочку платежей.
Общие условия страхования имущества. Существует ряд случаев, когда имущество, которое передается в лизинг, должно быть застраховано. В соглашении должны быть указаны: кто является страховщиком (лизингодатель или лизингополучатель), а также какой объем имущества должен быть застрахован.
Соотношение прав и обязанностей сторон Необходимо четко прописать права и обязанности обеих сторон: лизингодателя и лизингополучателя. В него входит ответственность за техническое обслуживание имущества, его использование в соответствии с назначением, возврат имущества в случае его утраты или прекращения договора и т.д.
Право выкупа имущества При условии, что договор предусматривает выкуп имущества по окончании периода аренды, это условие должно быть зафиксировано в нем.
Какие существуют нюансы для расторжения договора. Также в договоре лизинга должны быть прописаны условия его прекращения. В зависимости от ситуации, это может произойти как по инициативе одной из сторон, так и в результате форс-мажорных обстоятельств. Необходимо подробно описать, какие санкции применяются в случае нарушения условий договора и как происходит возврат имущества лизингодателю в случае досрочного прекращения действия договора.
Возложение ответственности на обе стороны В данном разделе договора фиксируются санкции за нарушение обязательств одной из сторон. За просрочку платежей или нецелевое использование имущества могут быть начислены штрафы.
Виды и порядок разрешения споров. В соглашении должны быть прописаны способы разрешения спорных вопросов между сторонами. К примеру, чаще всего предусматривается возможность разрешения конфликта в досудебном порядке и уточняется, в каком именно суде будут рассматриваться возможные претензии.
Требования к условиям договора лизинга, которые регулируются законодательством.
В соответствии с ФЗ «О финансовой аренде (лизинге), договор должен удовлетворять следующим условиям:
Договор лизинга должен быть заключен в письменном виде. Если это условие не будет соблюдено, сделка считается недействительной.
Дополнительные документы: к договору могут быть приложены дополнительные документы, такие как акт передачи имущества, график платежей, страховка и другие документы, которые необходимы для того, чтобы полностью реализовать условия договора.
В случае если предметом лизинга является имущество, которое требует государственной регистрации (например, недвижимость или транспортное средство), лизинговый договор должен быть оформлен в соответствующих государственных органах.
С учетом налоговых требований лизинговые операции должны быть оформлены в соответствии с налоговым законодательством. Стоит отметить, что лизингополучатель может рассчитывать на ряд налоговых льгот, если он будет соблюдать условия договора.
Подписание соглашения с учетом всех юридических нюансов.
Перед тем как подписать договор лизинга, стоит удостовериться в том, что все условия договора соблюдены и его форма соответствует требованиям законодательства. Следует внимательно изучить условия договора и проконсультироваться с юристом, чтобы избежать возможных проблем в будущем.
Вывод
Лизинг является одним из самых эффективных инструментов для бизнеса и частных лиц, который позволяет не только экономить средства, но и эффективно использовать ресурсы. Выбор правильного лизингополучателя и правильное его использование позволит компании или индивидуальному пользователю получить доступ к современному оборудованию, технике или недвижимости, не прибегая к значительным первоначальным затратам. Это достаточно гибкая и удобная форма финансового обеспечения, которая имеет множество возможностей.
Конечный выбор между лизингом и кредитом зависит от ваших целей и возможностей. Если вам нужна гибкость, минимальные вложения и возможность быстро обновлять имущество, лизинг может стать для вас оптимальным вариантом.
