Содержание
- Налог на вклады в 2025 году: сколько и когда нужно платить
- Содержание статьи:
- Как рассчитывается налог на доходы по вкладам в 2025 году?
- Кому придется платить налог на проценты по депозитам?
- Какая сумма необлагаемого процентного дохода действует в 2025 году?
- Каким образом налоговая служба узнает о ваших вкладах?
- Когда и как происходит оплата налога на депозиты?
- Существуют ли законные способы минимизировать налог на доходы от вкладов?
- Что изменилось в налогообложении вкладов в сравнении с прошлыми годами?
Что такое налог на вклады и кто его платит
В 2025 году россияне по-прежнему будут платить налог на доходы с банковских вкладов. С момента его введения в 2021 году прошло немало времени, и механизм претерпел некоторые изменения. Запомните главное: налогом облагается не сам вклад, а только полученные проценты сверх установленного лимита.
А кто же должен платить этот налог? Ответ прост: все налоговые резиденты России. К ним относят физлиц, проводящих на территории РФ не менее 183 дней за год. И не важно, гражданин вы России или иностранец – если живете здесь большую часть года, придется платить.
Расчет налога на вклады в 2025 году
Изменения в налогообложении вкладов
В 2025 году принцип расчета налога остался прежним. Что действительно изменилось, так это необлагаемый лимит. Раньше он зависел от ключевой ставки ЦБ – показателя, который может меняться несколько раз в год. Теперь же введена фиксированная сумма. Это упростило жизнь и вкладчикам, и налоговикам.
Необлагаемый минимум
С этого года не нужно платить налог с процентного дохода до 180 000 рублей. Эта сумма закреплена законом и не меняется в течение года в зависимости от экономической ситуации. Всё, что свыше – облагается НДФЛ по ставке 13% для резидентов и 15% для нерезидентов. Просто и понятно, не правда ли?
Формула расчета налога
Посчитать сумму налога несложно. Вот простая формула:
НДФЛ = (Процентный доход за год – 180 000 рублей) × 13%
Если за год вы получили процентов меньше 180 000 рублей, платить ничего не придется. Хорошие новости для большинства вкладчиков!
Пример расчета налога на вклады
Рассмотрим пару примеров, чтобы стало еще понятнее.
Пример 1: Допустим, у вас лежит на вкладе 1 500 000 рублей под 8% годовых. За год набежит около 120 000 рублей процентов. Меньше необлагаемого минимума? Да! Значит, налог платить не придется.
Пример 2: А если у вас несколько вкладов в разных банках, и в сумме за год вы получили 250 000 рублей процентов? Считаем: (250 000 – 180 000) × 13% = 9 100 рублей
Именно столько придется заплатить государству.
Таблица расчета налога при разных суммах дохода
| Сумма процентного дохода за год | Необлагаемый минимум | Налогооблагаемая база | Сумма налога (13%) |
|---|---|---|---|
| 100 000 рублей | 180 000 рублей | 0 рублей | 0 рублей |
| 180 000 рублей | 180 000 рублей | 0 рублей | 0 рублей |
| 200 000 рублей | 180 000 рублей | 20 000 рублей | 2 600 рублей |
| 300 000 рублей | 180 000 рублей | 120 000 рублей | 15 600 рублей |
| 500 000 рублей | 180 000 рублей | 320 000 рублей | 41 600 рублей |
Какие доходы по вкладам учитываются при налогообложении
Что конкретно облагается налогом? Налоговая учитывает несколько видов банковских доходов:
- Проценты по рублевым вкладам? Да.
- Доход с валютных депозитов? Тоже да, но сначала его пересчитают в рубли по курсу ЦБ на день выплаты.
- Проценты по счетам эскроу, если ставка выше ключевой ставки ЦБ? И это в списке.
- Доходы по вкладам до востребования? Включены и они.
Что не облагается налогом
Не все банковские доходы попадают под налогообложение. Вот что остается нетронутым:
- Проценты по рублевым вкладам, если ставка не выше ключевой ставки ЦБ + 5 процентных пунктов.
- Доходы по счетам эскроу при покупке-продаже недвижимости (при условии, что ставка не превышает ключевую ставку ЦБ).
- Проценты по специальным счетам для участников госпрограмм по жилью.
- Выплаты по гособлигациям и ОФЗ.
Как происходит уплата налога на вклады
Сроки уплаты налога
За проценты, полученные в 2025 году, придется отчитаться до 1 декабря 2026 года. Заметьте: банк не удерживает этот налог автоматически при выплате процентов. ФНС сама просчитает нужную сумму и пришлет вам уведомление. Вам останется только проверить и оплатить.
Процедура уплаты
Как это происходит на практике? Давайте разберем по шагам:
- Получаете уведомление. Ближе к осени 2026 года в ваш почтовый ящик или личный кабинет на сайте ФНС придет уведомление. В нем будет указана сумма налога к уплате.
- Проверяете цифры. Не поленитесь сверить данные с вашими собственными расчетами! Нашли ошибку? Смело обращайтесь в налоговую для корректировки.
- Платите налог. У вас есть масса способов:
- Через личный кабинет на сайте ФНС – быстро и удобно.
- С помощью онлайн-банка – не выходя из дома.
- Через приложение «Налоги ФЛ» – прямо с телефона.
- В отделении любого банка – если предпочитаете традиционный подход.
Как банки передают информацию в налоговую
С 2021 года действует новый порядок. Банки обязаны до 1 февраля отправлять в ФНС данные о выплаченных процентах за предыдущий год. Что именно они сообщают?
Во-первых, ваши личные данные – ФИО и ИНН. Во-вторых, суммы выплаченных процентов. В-третьих, даты этих выплат. Вся информация поступает в налоговую автоматически, без вашего участия.
Налоговая собирает сведения от всех банков, суммирует доходы и на основе этих данных рассчитывает налог. Затем формирует уведомления и рассылает их налогоплательщикам. Просто, правда?
Как легально снизить налог на доходы с вкладов
Распределение средств между членами семьи
Хотите платить меньше? Есть законные способы. Один из них – распределить деньги между родственниками. У вас есть супруг(а), взрослые дети, родители? Отлично! Откройте несколько вкладов на разных членов семьи вместо одного крупного. Тогда каждый сможет использовать свой лимит в 180 000 рублей. Выгодно, не так ли?
Инвестиционные альтернативы
Другой вариант – не складывать все яйца в одну корзину. Часть денег можно направить в инструменты с льготным налогообложением:
- ИИС даст вам налоговый вычет до 52 000 рублей в год.
- ОФЗ-н для населения – надежный инструмент с понятной доходностью.
- Программы НСЖ сочетают в себе страховую защиту и накопление.
Диверсификация не только снизит налоговую нагрузку, но и потенциально увеличит общую доходность ваших сбережений.
Оптимизация сроков выплаты процентов
Обратите внимание на то, когда банк выплачивает проценты. При выборе между ежемесячным начислением и выплатой в конце срока иногда выгоднее второй вариант. Особенно если вклад открыт в конце года – тогда проценты могут быть выплачены уже в следующем налоговом периоде.
Инструкция: как проверить и оплатить налог на вклады
Проверяем доходы по вкладам
- Зайдите в интернет-банк или запросите выписки в отделении.
- Посмотрите, сколько процентов вам начислили за год.
- Сложите доходы со всех вкладов и сравните с лимитом в 180 000 рублей.
Проверяем уведомление от ФНС
- Когда получите письмо от налоговой, внимательно изучите его.
- Цифры не сходятся с вашими подсчетами? Подготовьте выписки из банка.
- Не согласны с расчетом? Обратитесь в налоговую лично или через личный кабинет.
Платим налог вовремя
- Выберите любой удобный способ оплаты.
- Обязательно сохраните чек или квитанцию.
- Успейте заплатить до 1 декабря – иначе будут начислены пени.
Заключение
Налог на вклады в 2025 году стал понятнее благодаря фиксированному необлагаемому минимуму в 180 000 рублей. Для обычного вкладчика со средней суммой на депозите этот налог, скорее всего, не станет проблемой. Многие даже не превысят порог и не будут платить ничего.
У владельцев крупных сумм есть законные способы оптимизации налоговой нагрузки через грамотное распределение средств и диверсификацию. Главное – заранее продумать стратегию и действовать на опережение.
Выбирая банковский вклад, смотрите не только на процент, но и на другие условия. Сервис Кредитный Зай поможет сравнить предложения разных банков в одном месте. Здесь можно подобрать не только выгодный вклад, но и другие финансовые продукты – от потребительских кредитов до ипотеки. На сайте Кредитный Зай вы получите персональный подбор с учетом вашей конкретной ситуации и финансовых целей.
